Kredieten
Uitbreiding Amstelveencollege (AC)
De fasering van de uitbreiding Amstelveen College is anders uitgevallen. Hierdoor is er een nadeel in 2023 ontstaan van € 0,2 miljoen. Dit bedrag wordt in mindering gebracht op het bedrag dat is gereserveerd voor 2024.
Nieuwbouw Integraal Kindcentrum Landtong
Doordat er bij de Europese aanbesteding geen inschrijvingen waren is de procedure vertraagd. Hierdoor is de bouw ook later gestart, waardoor de financiële middelen later worden uitgegeven. Dit geeft een voordeel van € 1,2 miljoen. Dit bedrag is in 2024 benodigd om het project af te ronden.
Hermann Wesselink College
Zie toelichting bij onderdeel reserves Nieuwbouw HWC.
Uitbreiding zwemwater, De Meerkamp (fasering € 933.000)
Op 23 mei 2023 is het uitvoeringskrediet voor extra zwemwater de Meerkamp ad. € 19,2 miljoen vastgesteld. De planning was om in januari 2024 te starten met de uitvoering. Daarom is het budget voor de uitvoering opgenomen vanaf 2024. De werkelijke uitvoering is iets eerder gestart, waardoor de eerste uitvoeringskosten al in 2023 zijn geland. In 2023 is de omgevingsvergunning al betaald en er zijn al enkele eerste termijnen afgerekend. Deze totale uitgaven ad. € 933.000 betreffen alleen fasering en kunnen in mindering gebracht worden op het beschikbare budget in 2024.
Vastgoed
- Hermann Wesselink College (HWC) schoolgebouw afsluiten en het restant € 0,5 miljoen inzetten bij HWC buitenruimte;
- Sporthal Hermann Wesselink College, per saldo € 0,1 miljoen overhevelen naar 2024. Het restant € 1,0 miljoen inzetten bij HWC buitenruimte;
- Hermann Wesselink College (HWC) buitenruimte € 1,5 opvoeren in 2024 ten laste van reserve HWC;
- Amstelveencollege fasering van € 0,2 miljoen betrekken bij € 3,3 miljoen van jaarschijf 2024;
- Nieuwbouw Integraal Kindcentrum Landtong € 1,2 miljoen overhevelen naar 2024;
- Groen-blauw schoolplein Schweitzerlaan 4 € 35.000 overhevelen naar 2024;
Aankoop percelen Weldam
Zie toelichting bij onderdeel reserves aankoop percelen Weldam onder programma 5.
Dikwijls loopt de besteding van kredieten over meer dan één jaar. In dat geval vraagt het BBV om het begroten van jaarschijven. Jaarschijven zijn afhankelijk van de voortgang van het werk en kunnen vaak niet anders dan globaal worden voorspeld. Dit kan leiden tot afwijkingen van de begrote jaarschijven, ook indien er (nog) geen sprake is van kredietoverschrijding. In de nota verordening 212 is daarover het volgende opgenomen:
- Verschuivingen van uitgaven in een investeringskrediet tussen jaarschijven (fasering) en hiermee samenhangende reservemutaties zijn toegestaan zonder specifiek raadsbesluit bij de jaarstukken mits het totale investeringskrediet niet wordt overschreden, de fasering maximaal 3 jaar betreft en de uitgaven passen binnen de met de raad afgesproken prestaties waarvoor het krediet is verstrekt