Financieel overzicht
bedrag x € 1.000 | Rekening | Begroting 2023 | Rekening 2023 | Saldo | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | 2022 | Primitief | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | 2023 |
4.1 Openbaar basisonderwijs | -127 | -134 | 134 | 0 | -134 | 133 | 0 | -133 | 0 |
4.2 Onderwijshuisvesting | -5.798 | -6.395 | 10.331 | 1.774 | -8.557 | 9.313 | 2.228 | -7.085 | 1.472 |
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | -3.594 | -3.738 | 6.089 | 2.067 | -4.022 | 5.606 | 2.223 | -3.383 | 639 |
5.1 Sportbeleid en activering | -4.459 | -4.764 | 4.959 | 167 | -4.792 | 4.843 | 169 | -4.674 | 118 |
5.2 Sportaccommodaties | -1.045 | -1.983 | 3.877 | 3.321 | -556 | 3.150 | 2.644 | -506 | 50 |
5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie | -5.063 | -4.327 | 5.472 | 341 | -5.131 | 5.354 | 340 | -5.014 | 117 |
5.4 Musea | -1.448 | -1.360 | 1.680 | 0 | -1.680 | 1.611 | 0 | -1.611 | 69 |
5.5 Cultureel erfgoed | -182 | -170 | 341 | 0 | -341 | 244 | 0 | -244 | 97 |
5.6 Media | -2.398 | -2.456 | 2.643 | 86 | -2.557 | 2.597 | 86 | -2.511 | 46 |
Totaal saldo van baten en lasten | -24.113 | -25.326 | 35.526 | 7.756 | -27.770 | 32.851 | 7.690 | -25.161 | 2.609 |
Reservemutatie | 3.545 | 3.508 | 4.337 | 6.721 | 2.384 | 3.826 | 5.196 | 1.370 | -1.014 |
Resultaat | -20.568 | -21.819 | 39.863 | 14.476 | -25.386 | 36.678 | 12.886 | -23.792 | 1.595 |
4.2 Onderwijshuisvesting
Nieuwbouw en renovatie (voordeel € 1,1 miljoen)
Met de keuze om één van de scholen van het scholencluster Orion permanent te huisvesten op locatie Middenwaard (deelgebied 2) is de noodzaak voor tijdelijke huisvesting komen te vervallen. Het bedrag voor de tijdelijke huisvesting zit in de reserve en is niet aangepast aan de nieuwe plannen. Dit zorgt voor een voordeel van € 1,0 miljoen. Dit blijft beschikbaar voor de voorbereiding van de gewijzigde plannen van Scholencluster Orion.
De huur en demontage van de tijdelijke huisvesting voor het Amstelveen College is lager uitgevallen dan begroot. Het voornemen om voor de Wereldschool op de Amsterdamseweg tijdelijk huisvesting te huren bij Kinderkorf is niet doorgegaan. Hierdoor is € 0,1 miljoen niet meer nodig en is vrijgevallen.
Tijdelijke onderwijshuisvestingen ontheemden (voordeel € 0,3 miljoen)
In 2022 heeft de gemeente een Specifieke uitkering (SPUK) voor onderwijshuisvesting aangevraagd. Met de SPUK worden de kosten om tijdelijke onderwijshuisvesting voor leerplichtige ontheemde jongeren vergoed. Het gaat om kosten die zijn gemaakt tot 31 juli 2023. Voor 2023 is de SPUK vergoeding niet begroot. Dit levert een voordeel op van € 0,3 miljoen.
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Ondersteuning nieuwkomerskleuters op reguliere basisscholen (voordeel € 110.000)
In 2023 voerde de gemeente gesprekken met schoolbesturen Amstelland en Amstelwijs over ondersteuning voor nieuwkomerskleuters op de reguliere basisscholen. In de begroting was hier € 140.000 voor gereserveerd, waarvan € 30.000 is besteed.
Minder kindplaatsen (voordeel € 196.000)
Door een personeelstekort bij de kinderopvangaanbieders, zijn er in 2023 minder kindplaatsen voorschoolse educatie op locatie gerealiseerd dan verwacht. Dit geeft een voordeel van € 70.000.
In 2022 realiseerden kinderopvangaanbieders minder kindplaatsen peuterarrangementen. De onderrealisatie was voor het grootste deel gevolg van de naweeën van Corona. De terugvordering van deze subsidies over kalenderjaar 2022 levert in 2023 een voordeel op van € 126.000.
Rijksmiddelen onderwijsachterstandenbeleid (voordeel € 40.000)
Er is een voordeel van € 40.000 op de baten van de Rijksmiddelen voor het Onderwijsachterstandenbeleid. Dit komt doordat de definitieve beschikking van het Rijk voor 2023 € 40.000 hoger was, dan de voorlopige beschikking afgegeven in oktober 2022.
Rijksvergoeding onderwijs Oekraïense leerlingen (voordeel € 68.000)
Er is een voordeel op de baten van € 68.000 vanwege een betaling van het schoolbestuur Amstelland voor het onderwijs aan Oekraïense leerlingen. De gemeente heeft deze kosten voorgefinancierd in afwachting van de Rijksvergoeding die schoolbesturen hiervoor toegekend hebben gekregen
Taalonderwijs voor Oekraïners (voordeel € 84.000)
In het kader van volwasseneneducatie taalonderwijs voor Oekraïners is een budget beschikbaar gesteld van € 117.000. Voor de trajecten die nog lopen en de nieuwe plannen voor 2024 wordt via een beslispunt bij deze jaarstukken voorgesteld het resterende budget van € 84.000 over te hevelen naar 2024. De reden van onderbesteding in 2023 is dat zich niet voldoende cursisten hebben aangemeld.
Taalklas (voordeel € 50.000)
Voor het convenant taalklassen was € 50.000 beschikbaar gesteld uit het Oekraïne budget. De kosten voor het convenant konden binnen het reguliere onderwijsbudget worden opgevangen.
Natuur Milieu Educatie (NME) (voordeel € 40.000)
Het voordelig resultaat wordt onder andere veroorzaakt door afwezigheid van de leskistbode, verantwoordelijk voor het beheer en de aanschaf van materialen. De inzet van het team NME rondom de Boomfeestdag is gedekt uit het budget wat hiervoor is gereserveerd op taakveld 5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie.
5.1 Sportbeleid en activering
Verduurzaming sport (€ 54.000 voordeel)
In 2023 zijn 7 aanvragen verleend voor een bedrag van € 97.000. De verlening van 2 aanvragen vindt plaats in 2024 omdat de duurzaamheidsactiviteiten volgend jaar plaatsvinden (€ 51.000). De regeling eindigde in beginsel eind 2023, maar is opnieuw door het college vastgesteld voor 2024-2027.
SPUK Noodfonds Energie Amateursportverenigingen (NEAS) € 66.000 voordeel)
Verwacht werd dat maximaal € 100.000 uit het noodfonds stijgende lasten nodig was om de regeling specifieke uitkering noodfonds energie amateursportverenigingen in Amstelveen uit te voeren. Uiteindelijk is er vanuit het rijk meer budget verleend, zodat maar € 34.000 uit het noodfonds stijgende lasten als dekking is aangewend.
5.2 Sportaccommodaties
Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (SPUK MEOZ) (neutraal € 687.000)
De gemeente heeft € 805.000 ontvangen voor de Specifieke Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (SPUK MEOZ). De regeling betreft een gedeeltelijke vergoeding van de meerkosten van energie die een openbaar zwembad had in 2022, en de meerkosten die het zal hebben over het jaar 2023. Het betreft een landelijke regeling waarbij het verbruik van het zwembad is afgezet tegenover een referentietarief 2019. Uit de voorlopige energieafrekening blijkt dat er recht is op € 118.000. Het restant van € 687.000 zal na vaststelling worden terugbetaald aan het Rijk.
5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie
Tegemoetkoming energiekosten maatschappelijke organisaties (voordeel € 115.000)
De subsidie tegemoetkoming energiekosten maatschappelijke instellingen was sinds mei 2023 beschikbaar voor maatschappelijke instellingen met problemen door een hoge energierekening. Instellingen konden aanvragen indienen voor de periode 1 januari t/m 31 december 2023. Het beschikbare budget van de regeling was € 600.000. Middels de tweede tijdvakrapportage is het budget verlaagd tot € 250.000. In totaal is binnen de regeling voor € 135.000 tegemoetkoming verleend.
5.4 Musea
Cobra Museum (voordeel € 50.000)
In augustus 2023 heeft het Cobra Museum aangegeven dat het museum door tegenvallende bezoekersaantallen en hogere kosten acuut in problemen is geraakt. Om adequaat op deze nieuwe situatie te kunnen reageren zijn extra kosten gemaakt voor extern juridisch advies. Daarbij is door de directie een externe expert ingehuurd om de ontstane situatie in goede banen te leiden. In de tweede tijdvakrapportage is hiervoor € 150.000 beschikbaar gesteld. Van dit bedrag is € 100.000 gebruikt. Via de perspectiefnota 2025 zal wederom budget aangevraagd worden voor het vervolgtraject.
5.5 Cultureel erfgoed
Historisch besef (voordeel € 73.000)
Binnen het uitvoeringsprogramma is € 111.000 beschikbaar gesteld voor het onderdeel ‘Historisch besef’. Door meerdere oorzaken is het budget niet geheel uitgegeven. Er zijn middelen gereserveerd voor de afname van een boek, maar de publicatie heeft uiteindelijk niet plaatsgevonden. Daarnaast is het vervolgonderzoek naar de onteigening van Joods vastgoed uitgesteld. Dit heeft tevens geleid tot minder personele inzet.